Connaissez-vous la stratégie pour profiter des sommes de votre CRI ?

Auteur: Pascal Dion

Avez-vous un fonds de pension avec votre employeur?

Si oui, il est possible qu’un compte de retraite immobilisé (CRI) ait été ouvert à votre nom lors d’un changement d’emploi ou à la suite de votre retraite. Ces sommes proviennent généralement d’un régime de retraite à prestations déterminées ou à cotisations déterminées.

Comme son nom l’indique, l’argent déposé dans un CRI est immobilisé, c’est-à-dire qu’il ne peut pas être retiré librement. Il est destiné exclusivement à la retraite.

C’est quoi le but du compte de retraite immobilisé (CRI)?

Le CRI permet à votre épargne retraite de croître à l’abri de l’impôt, de la même façon qu’un REER.
Cependant, contrairement au REER, vous ne pouvez pas retirer les fonds à votre guise. Pour convertir ces sommes en revenu de retraite, il faut les transférer dans un fonds de revenu viager (FRV), généralement à partir de 55 ans (sous réserve de la législation de votre province).

À qui s’adresse la désimmobilisation?

• À ceux qui possèdent d’importantes sommes dans leur CRI grâce à un fonds de pension assez généreux ;
• À ceux qui veulent une plus grande flexibilité en ce qui a trait à l’accessibilité de leur épargne retraite ;
• À ceux qui désirent laisser une partie de leur retrait FRV à l’abri de l’impôt et se verser l’autre portion en revenu de retraite.

À partir de votre 55^e anniversaire, il est possible de désimmobiliser une portion des sommes de votre CRI, afin qu’une portion soit transférée dans le REER et par la suite dans un FERR (après votre 71^ième anniversaire) pour vous offrir une plus grande flexibilité à votre retraite.

Les principales différences entre le REER individuel et le CRI

Vous comprendrez que le duo REER/FERR offre une plus grande flexibilité que le duo CRI/FRV d’où l’importance d’utiliser la stratégie de la désimmobilisation !

Les principales différences entre le FERR et le FRV

Comment faire une désimmobilisation?

Cette stratégie est très peu utilisée en raison de sa complexité bureaucratique et le risque de commettre des erreurs.

Voici un sommaire des étapes que vous devez suivre à l’aide de votre conseiller :

1. Ouvrir un fonds de revenu viager (FRV).
2. Ouvrir un régime d’épargne-retraite (REER).
3. Transférer la totalité du CRI dans un FRV.
4. Retirez le seuil maximal permis annuellement de votre FRV selon votre âge.
5. Ce retrait doit être effectué de façon à faire un transfert dans votre REER individuel.
6. Le montant restant dans votre FRV peut être retransféré à nouveau dans un CRI avant la fin de l’année.

Vous pouvez répéter ces étapes à de multiples reprises. Cependant, dès la deuxième année, la somme maximale qui peut être transférée de votre FRV à votre REER est égale à la différence entre votre seuil minimal et maximal.

Prenez rendez-vous avec l'un de nos conseillers pour en savoir plus sur la désimmobilisation de votre CRI.

*Des exceptions concernant faire des retraits directement votre CRI*. Consultez votre conseiller financier pour les exceptions les plus récentes.

Prenez un rendez-vous avec l'un des membres de notre équipe.

Sources :

https://educationfinance.ca/investissements/desimmobilisation-dans-un-compte-de-retraite-immobilise-cri-au-quebec/

https://www.canadalife.com/fr/placement-epargne/retraite/les-regimes-de-retraite/compte-de-retraite-immobilise-cri/quand-est-il-possible-de-debloquer-des-fonds-dun-cri.html