La retraite est une étape qui peut durer 30 ans ou plus. Bien épargner est important, mais savoir comment utiliser vos économies est tout aussi crucial. Sans plan clair, vous risquez de manquer d’argent ou de payer trop d’impôts.  

Pour optimiser un plan de décaissement à la retraite, il faut d’abord recenser toutes les sources de revenus disponibles : épargne personnelle (REER, FERR, CELI), rentes publiques (RRQ, PSV) et revenus complémentaires (rentes d’employeur, loyers). Cette vue d’ensemble permet d’élaborer des projections réalistes et de mieux planifier les retraits. 

Il est essentiel de planifier l’ordre des retraits pour optimiser la fiscalité. Par exemple, retirer tôt du REER peut réduire l’impôt lors des retraits obligatoires du FERR. L’objectif est d’étaler le revenu imposable afin d’éviter la perte de crédits ou la récupération de la PSV. 

Le plan doit intégrer les principaux risques financiers qui peuvent nuire au revenu de retraite : l’inflation, la longévité, la volatilité des marchés et les retraits excessifs. Une stratégie globale est nécessaire pour maîtriser ces facteurs. 

 

Voici les points essentiels pour bâtir un plan solide, illustrés par un exemple concret. 

 

Pourquoi prévoir une longue retraite ? 

L’espérance de vie après 60-65 ans est plus longue qu’on ne le croit : 

• Pour un homme, elle est d’environ 85 ans. 

• Il y a 25 % de chances qu’un des deux membres d’un couple vive après 94 ans. 

Exemple :
Jean et Marie prennent leur retraite à 62 ans. Ils pensent vivre jusqu’à 80 ans et planifient leurs finances en conséquence. Mais si Marie vit jusqu’à 95 ans, leur plan initial ne suffira pas. Prévoir une retraite longue, c’est éviter de manquer d’argent à un âge où il est difficile de retourner travailler. 

 

Comment décaisser vos économies ? 

Dès 71 ans, les retraits minimums du FERR sont obligatoires et affectent le revenu imposable. Il est donc essentiel de les prévoir dans votre planification financière. 

Par ailleurs, l’impact fiscal des retraits doit être évalué de façon dynamique. Les retraits peuvent affecter la récupération de la PSV, les crédits d’impôt ou l’admissibilité au SRG. Profiter des années où le revenu est plus faible pour faire certains retraits ou des conversions peut être très avantageux. 

Afin d’éviter des pièges courants, il est utile d’identifier les erreurs les plus fréquentes : attendre trop longtemps avant de décaisser le REER, sous‑utiliser le CELI, négliger les dépenses de santé futures ou oublier d’intégrer l’inflation dans les projections. 

Une stratégie courante consiste à : 

• Utiliser les REER avant qu’ils ne soient convertis en FERR. 

• Ensuite, décaisser les FERR. 

• Garder le CELI pour la fin, car il peut aussi servir de fonds d’urgence. 

 

Pourquoi cet ordre ?

Les REER et FERR sont imposables. Les retirer en premier permet de réduire votre revenu imposable plus tard. Le CELI, lui, est libre d’impôt, ce qui en fait un excellent outil pour des dépenses imprévues. 

Exemple :
Jean et Marie commencent par leurs REER à 63 ans. À 71 ans, leurs REER deviennent des FERR, qu’ils vont ensuite utiliser. Leur CELI reste intact pour les imprévus, comme des soins de santé ou des rénovations. 

 

Quand revoir votre plan ? 

Votre plan doit évoluer avec votre vie : 

• Tous les 3 ans. 

• Lors de changements majeurs (vente d’une maison, héritage, etc.). 

• Quand vous avez de nouveaux projets. 

Exemple :
À 70 ans, Jean et Marie décident de vendre leur maison pour déménager en condo. Ils revoient leur plan pour intégrer le produit de la vente et ajuster leurs dépenses. 

 

Les trois phases de la retraite 

Vos besoins financiers changent avec le temps : 

• Phase active (60-70 ans) : Voyages, loisirs, projets. Les dépenses sont élevées. 

• Phase de transition (70-80 ans) : Moins d’activités coûteuses, plus de temps à la maison. 

• Phase de soins (80 ans et +) : Santé et services d’aide. Une résidence privée peut coûter jusqu’à 50 000 $ par an. 

Exemple :
À 65 ans, Jean et Marie voyagent beaucoup. À 75 ans, ils passent plus de temps à la maison. À 85 ans, Marie a besoin d’aide à domicile, ce qui augmente leurs dépenses. 

 

Fiscalité : attention à la double imposition 

Au Québec, il faut tenir compte des règles fiscales fédérales et provinciales. Une mauvaise planification peut entraîner des impôts inutiles. 

 

Pourquoi travailler avec un conseiller ?
Un expert connaît les règles complexes et peut vous aider à éviter des erreurs coûteuses. Par exemple, retirer trop d’argent d’un FERR en une année peut vous faire passer dans une tranche d’imposition plus élevée. 

 

Autres points clés pour bien comprendre le décaissement  

Repousser les rentes et pensions : Cela augmente vos revenus futurs, mais il faut évaluer si vous avez assez d’épargne pour attendre. 

Mandat d’inaptitude : Ce document protège vos intérêts si vous devenez incapable de prendre des décisions. 

Disposition réputée : À la retraite, certains actifs sont considérés comme vendus aux fins fiscales, ce qui peut créer un impôt important si mal planifié. 

Toujours dans une perspective de protection, la planification successorale occupe une place essentielle. Maintenir un testament à jour, définir clairement les procurations et choisir judicieusement les bénéficiaires des comptes enregistrés permet d’éviter bien des frais et des complications. Par ailleurs, saisir les conséquences fiscales liées au décès, comme la disposition réputée, aide à mieux préserver les intérêts de ses proches. 

Enfin, pour rendre le tout plus concret, une checklist simple peut aider à valider que le plan est complet :
A‑t‑on estimé la longévité ? Les dépenses ont-elles été ventilées par phase de retraite ? La fiscalité est‑elle optimisée ? Le plan est‑il flexible en cas de changement de situation ? 

 

La retraite peut durer longtemps. Un bon plan de décaissement vous protège du stress financier. Consultez nos articles sur la retraite pour avoir tous nos conseils!